Circular 3 – 2023 | Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción

Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción. 

“Debido a las continuas consultas recibidas referente al cumplimiento de esta ley, en la que señala que las entidades obligadas a contar con un Sistema interno de información tienen de plazo, para contar con el mismo, hasta el 13 de junio de 2023, mientras que los canales de información externa deben adecuarse antes del 13 de septiembre de 2023 (disposición transitoria 2ª).”

Siendo las actividades afectadas las que se relacionan a continuación:

• Actividades cambio de moneda.
• Administraciones loterías.
• Auditores de cuentas, contables y asesores fiscales.
• Empresas servicios de inversión.
• Entidades de seguros.
• Joyerías.
• Las sociedades gestoras de instituciones de inversión colectiva y las sociedades de inversión cuya gestión no esté encomendada a una sociedad gestora.
• Los abogados, procuradores u otros profesionales independientes cuando participen en la concepción, realización o asesoramiento de operaciones por cuenta de clientes relativas al funcionamiento o la gestión de empresas o la creación.
• Promotores inmobiliarios.

Comentarle a este respecto, que estarán obligadas las empresas del sector privado, que ejerciten las actividades arriba relacionadas y además que cuenten con 50 trabajadores o más.

…. empresas del sector privado, que ejerciten las actividades arriba relacionadas y además que cuenten con 50 trabajadores o más.

Detalle de la Ley,

Artículo 10 Entidades obligadas del sector privado

1. Estarán obligadas a disponer un Sistema interno de información en los términos previstos en esta ley:
2. a) Las personas físicas o jurídicas del sector privado que tengan contratados cincuenta o más trabajadores

COMISION TECNICA Y ACADEMICA de la AAFC

Amparo Páez Romero